I. Phân biệt rõ khi nào hàng gửi đi Trung Quốc được miễn thuế và khi nào bị đánh thuế?
Để nắm rõ các thông tin về thuế khi gửi hàng đi Trung Quốc, trước hết bạn cần xác định lô hàng của mình thuộc trường hợp nào. Việc phân biệt rõ ràng ngay từ đầu sẽ giúp bạn chuẩn bị chứng từ và tài chính phù hợp, tránh những bất ngờ không đáng có tại cửa khẩu.
1. Trường hợp miễn thuế: Ngưỡng giá trị tối thiểu là bao nhiêu?
Hải quan Trung Quốc có quy định về ngưỡng giá trị tối thiểu cho phép hàng hóa cá nhân được miễn thuế gửi hàng cá nhân. Đây là một điểm quan trọng bạn cần nắm rõ để tận dụng quyền lợi của mình một cách hợp pháp.
Theo cập nhật mới nhất năm 2025 từ Tổng cục Hải quan Trung Quốc (GACC), ngưỡng miễn thuế này được áp dụng như sau:
- Giá trị lô hàng dưới 800 RMB (Nhân dân tệ) đối với hàng quà tặng cá nhân gửi từ các quốc gia khác (bao gồm Việt Nam).
- Điều kiện đi kèm là lô hàng chỉ có một mặt hàng duy nhất và được hải quan xác định là để sử dụng cho mục đích cá nhân, không có dấu hiệu thương mại.
Ví dụ thực tế: Bạn gửi một hộp bánh trung thu đặc sản Việt Nam trị giá 700 RMB cho bạn bè ở Quảng Châu. Vì giá trị gói hàng thấp hơn ngưỡng 800 RMB và rõ ràng là quà biếu cá nhân, lô hàng này của bạn sẽ được miễn thuế nhập khẩu.
2. Trường hợp bát buộc chịu thuế: Hàng hóa thương mại và hàng vượt ngưỡng
Ngược lại, lô hàng của bạn sẽ chắc chắn bị tính thuế nếu rơi vào một trong các trường hợp sau:
- Hàng hóa có giá trị vượt ngưỡng miễn thuế nêu trên. Dù chỉ vượt 1 RMB, toàn bộ giá trị lô hàng sẽ được đưa vào diện tính thuế.
- Hàng hóa mang mục đích kinh doanh, bán lại, dù cho giá trị khai báo có thể thấp. Dấu hiệu thương mại có thể là số lượng lớn các mặt hàng giống hệt nhau.
- Hàng mẫu gửi cho công ty, đối tác để xem xét, kiểm tra chất lượng trước khi đặt hàng lớn.
Chúng tôi cần nhấn mạnh rằng việc cố tình khai báo sai giá trị để trốn chính sách thuế quan Việt – Trung có thể dẫn đến rủi ro bị phạt nặng, tịch thu hàng hóa và gây ảnh hưởng xấu đến lịch sử xuất nhập khẩu của cả người gửi và người nhận.
II. Các loại thuế phí phải nộp khi hàng hóa vào Trung Quốc
Khi lô hàng của bạn thuộc diện chịu thuế, bạn sẽ cần hiểu rõ các loại thuế được Trung Quốc áp đặt khi nhập khẩu cấu thành nên tổng chi phí phải trả. Về cơ bản, có 3 loại thuế chính mà bạn cần quan tâm.
1. Thuế nhập khẩu
Đây là loại thuế cơ bản nhất, được áp dụng trên hầu hết hàng hóa nhập khẩu vào Trung Quốc. Mức thuế suất sẽ khác nhau tùy thuộc vào loại hàng, được quy định bởi một hệ thống mã hóa toàn cầu gọi là mã HS. Cách tính thuế dựa trên phần trăm (%) của tổng giá trị lô hàng (bao gồm giá trị hàng hóa, phí bảo hiểm và cước vận chuyển – CIF).
Để đảm bảo tính chính xác, bạn có thể tham khảo biểu thuế chi tiết trên trang web chính thức của Tổng cục Hải quan Trung Quốc (GACC) hoặc các cổng thông tin thương mại quốc tế uy tín.
2. Thuế giá trị gia tăng
Sau khi hàng hóa đã chịu thuế nhập khẩu, chúng sẽ tiếp tục chịu thêm Thuế Giá trị gia tăng (VAT). Đây là loại thuế áp dụng cho hầu hết các sản phẩm và dịch vụ được tiêu thụ tại Trung Quốc.
Theo số liệu cập nhật, có hai mức thuế VAT phổ biến tại Trung Quốc hiện nay là 13% (cho hầu hết hàng hóa sản xuất) và 9% (cho một số mặt hàng như nông sản, sách báo).
Công thức tính gộp thường là: Tổng thuế = (Giá trị CIF * % Thuế NK) + (Giá trị CIF + Thuế NK đã nộp) * % VAT
3. Thuế tiêu thụ đặc biệt dành cho hàng hóa có tính chất đặc biệt
Loại thuế này chỉ áp dụng cho một nhóm hàng hóa đặc biệt, thường là các mặt hàng xa xỉ hoặc không được khuyến khích tiêu dùng. Danh sách các mặt hàng này bao gồm: rượu, thuốc lá, mỹ phẩm cao cấp, xe hơi, trang sức, đồng hồ đắt tiền… Mức thuế suất của loại thuế này khá cao và thay đổi tùy mặt hàng.
Nếu bạn dự định gửi các mặt hàng này, hãy liên hệ trực tiếp với chúng tôi để được tư vấn cụ thể về chi phí thông quan hàng đi Trung Quốc và các quy định đặc thù.
III. Bảng tra cứu nhanh mức thuế tham khảo cho hàng hóa Việt Nam xuất sang Trung Quốc
Để giúp bạn có cái nhìn tổng quan và nhanh chóng, chúng tôi đã tổng hợp một bảng tra cứu tham khảo. Đây là một công cụ hữu ích để bạn ước tính chi phí trước khi quyết định gửi hàng.
| Loại Hàng Hóa | Mã HS (Ví dụ) | Thuế nhập khẩu ước tính (%) | Thuế VAT (%) | Lưu ý quan trọng |
| Cà phê, nông sản khô | 0901 | 8% – 15% | 9% | Cần giấy kiểm dịch thực vật |
| Quần áo, dệt may | 61, 62 | 5% – 10% | 13% | Ưu đãi thuế nếu có C/O form E |
| Mỹ phẩm (son, kem dưỡng) | 3304 | 1% – 6% | 13% | Có thể bị áp thuế tiêu thụ đặc biệt |
| Linh kiện điện tử cá nhân | 85 | 0% – 10% | 13% | Yêu cầu khai báo model, thông số rõ ràng |
| Đồ thủ công mỹ nghệ | 44, 46 | 0% – 12% | 13% | Giá trị nghệ thuật không được tính vào giá trị khai báo |
Lưu ý: Bảng chỉ mang tính tham khảo. Mức thuế nhập khẩu hàng hóa củaTrung Quốc chính xác phụ thuộc vào mã HS chi tiết của sản phẩm và các quy định tại thời điểm thông quan.
IV. Quy trình khai báo Hải quan Trung Quốc tối giản
Việc tuân thủ đúng thủ tục khai báo hải quan Trung Quốc là yếu tố then chốt để hàng hóa được thông quan nhanh chóng. Dưới đây là quy trình 3 bước cốt lõi mà bạn cần chuẩn bị kỹ lưỡng.
1. Bước 1 – Phân loại hàng hóa và xác định mã HS
Trước khi làm bất cứ điều gì, bạn cần xác định chính xác hàng của mình là gì và tra cứu mã HS tương ứng. Tầm quan trọng của việc này là để áp đúng thuế suất. Sai mã HS là một trong những lý do chính khiến hàng hóa bị giữ tại hải quan Trung Quốc để kiểm tra lại, gây chậm trễ và phát sinh chi phí không đáng có.
2. Bước 2 – Chuẩn bị bộ chứng từ đầy đủ
Một bộ hồ sơ đầy đủ và chính xác là tấm vé thông hành cho lô hàng của bạn. Hãy đảm bảo bạn có đủ các giấy tờ sau:
- Hóa đơn thương mại: Ghi rõ thông tin người gửi, người nhận, mô tả chi tiết, số lượng, đơn giá từng mặt hàng.
- Phiếu đóng gói: Chi tiết cách đóng gói, trọng lượng, kích thước của từng kiện hàng.
- Vận đơn: Do đơn vị vận chuyển như Vietaviation Logistics cung cấp.
- Giấy chứng nhận xuất xứ (C/O Form E): Rất quan trọng để hưởng ưu đãi thuế quan theo Hiệp định Thương mại Tự do ASEAN – Trung Quốc (ACFTA).
3. Bước 3 – Khai báo giá trị hàng hóa trung thực
Sự trung thực luôn là chính sách tốt nhất khi làm việc với hải quan. Hãy khai báo đúng giá trị thực của lô hàng. Nhiều người mắc sai lầm khi khai giá trị thấp để trốn thuế, nhưng hải quan Trung Quốc có quyền định giá lại theo dữ liệu của họ và áp mức phạt rất cao nếu phát hiện gian lận.
V. Những sai lầm nghiêm trọng khi kê khai thuế bạn cần tránh
Dựa trên kinh nghiệm xử lý hàng nghìn lô hàng, Vietaviation đã tổng hợp lại những sai lầm phổ biến có thể khiến bạn trả giá đắt. Nắm rõ những điều này sẽ giúp bạn tránh được rủi ro trong quy định thuế khi gửi hàng sang Trung Quốc.
1. Khai báo giá trị hàng hóa thấp hơn thực tế
Sai lầm này là phổ biến nhất với suy nghĩ sẽ lách được thuế. Tuy nhiên, hậu quả của nó rất nghiêm trọng. Hải quan Trung Quốc có hệ thống dữ liệu tham chiếu giá rất tinh vi.
Khi phát hiện giá khai báo phi thực tế, ví dụ một chiếc điện thoại đời mới khai giá $50, họ sẽ lập tức áp lại giá thị trường, truy thu thuế, phạt hành chính nặng có thể gấp nhiều lần số thuế gian lận và lô hàng của bạn sẽ bị đưa vào danh sách đen, gây khó khăn cho các lần gửi sau.
2. Nhầm lẫn mã HS và áp mã sai dẫn đến tính thuế sai
Mã HS là yếu tố quyết định trực tiếp đến thuế suất. Việc tự tra cứu và áp sai mã HS là một sai lầm chí mạng. Ví dụ, một chiếc áo khoác da thật và áo khoác giả da có mã HS và thuế suất hoàn toàn khác nhau. Áp sai mã có thể dẫn đến hai kịch bản tồi tệ: bạn nộp thuế cao hơn mức cần thiết, hoặc nộp thiếu và bị hải quan phạt nặng vì khai báo sai.
3. Ghi mô tả hàng hóa chung chung, không chi tiết cụ thể
Sai lầm tiếp theo là ghi trên tờ khai những từ ngữ mơ hồ như hàng mẫu, quà tặng, hay đồ dùng cá nhân. Hậu quả là điều này chắc chắn sẽ khiến lô hàng bị giữ lại để kiểm tra thủ công 100% vì hải quan không xác định được bên trong là gì, gây chậm trễ nghiêm trọng.
Cách làm đúng là luôn mô tả chi tiết. Ví dụ thay vì ghi mỹ phẩm, hãy ghi rõ như sau: 10 thỏi son môi màu đỏ cam, thương hiệu C, dung tích 5g/thỏi.
4. Bỏ quên phí vận chuyển và bảo hiểm trong giá tính thuế
Một lỗi kỹ thuật nhưng gây hậu quả lớn là chỉ khai báo giá trị của bản thân sản phẩm (giá FOB). Quy định của hải quan Trung Quốc, cũng như hầu hết các quốc gia, là tính thuế nhập khẩu dựa trên giá trị CIF (Cost – giá hàng, Insurance – bảo hiểm, Freight – cước vận chuyển).
Việc bỏ quên chi phí vận chuyển và bảo hiểm sẽ bị coi là khai báo sai, dẫn đến việc hải quan phải định giá lại toàn bộ lô hàng, gây chậm trễ và phát sinh các khoản phạt không đáng có.
5. Bỏ qua các yêu cầu về kiểm dịch và giấy phép chuyên ngành
Nhiều người chỉ tập trung vào lệ phí hải quan Trung Quốc mà quên rằng nhiều mặt hàng cần thêm chứng từ đặc thù. Hàng hóa như nông sản khô, thực phẩm, thiết bị y tế… nếu không có Giấy chứng nhận kiểm dịch thực vật hoặc giấy chứng nhận an toàn sẽ bị từ chối thông quan ngay lập tức, thậm chí bị tiêu hủy tại cửa khẩu. Chi phí thông quan hàng đi Trung Quốc lúc này sẽ tăng vọt do phát sinh phí lưu kho và xử lý.
6. Không thường xuyên cập nhật hàng cấm hoặc hạn chế nhập khẩu
Đây là sai lầm nghiêm trọng nhất có thể dẫn đến việc mất trắng lô hàng. Danh mục các mặt hàng bị cấm hoặc hạn chế nhập khẩu vào Trung Quốc thay đổi định kỳ theo chính sách thương mại và an toàn quốc gia.
Ví dụ việc gửi một mặt hàng nằm trong danh mục hàng cấm nhập khẩu 2025 (ví dụ như: rác thải điện tử, một số loại thực phẩm chưa qua xử lý, ấn phẩm văn hóa bị cấm…) sẽ dẫn đến việc lô hàng bị tịch thu và tiêu hủy ngay tại cửa khẩu. Người gửi không chỉ mất hàng mà còn có thể đối mặt với các vấn đề pháp lý.
VI. Chọn hình thức vận chuyển ảnh hưởng đến nghĩa vụ thuế
Lựa chọn phương thức cũng là một yếu tố quan trọng. Mỗi hình thức đều có ưu, nhược điểm và rủi ro thuế quan riêng. Nó ảnh hưởng trực tiếp đến việc gửi hàng đi Trung Quốc có bị đánh thuế không.
1. Gửi hàng qua đường chính ngạch – Minh bạch, an toàn và đầy đủ thuế
Hàng hóa chính ngạch khi vượt ngưỡng giá trị đều sẽ phải đóng thuế. Tuy nhiên, đây là hình thức an toàn và minh bạch nhất. Hàng hóa của bạn được đảm bảo 100%, có đầy đủ giấy tờ, rất phù hợp cho doanh nghiệp và các lô hàng giá trị cao. Đây cũng là cách duy nhất để bạn có thể xuất hóa đơn và hưởng các ưu đãi thuế quan một cách hợp pháp.
2. Gửi hàng qua đường tiểu ngạch/xách tay – Có thật sự rẻ và miễn thuế?
Nhiều đơn vị nhỏ lẻ quảng cáo dịch vụ bao thuế qua đường tiểu ngạch. Nhưng bạn cần phân tích rủi ro: Không có gì đảm bảo “miễn thuế”, thực chất đây là hình thức lách luật. Rủi ro mất hàng, hỏng hóc, bị tịch thu là rất cao và bạn sẽ không có bất kỳ cơ sở pháp lý nào để khiếu nại.
VII. 1 số giải pháp giúp tối ưu chi phí thuế khi gửi hàng đi Trung Quốc cho bạn
Biết luật và tận dụng các chính sách ưu đãi là cách thông minh để tiết kiệm chi phí. Dưới đây là hai mẹo thực tế bạn có thể áp dụng.
1. Tận dụng Hiệp định ACFTA với C/O Form E
Đây là bí quyết giúp nhiều mặt hàng hàng hóa Việt Nam xuất sang Trung Quốc được giảm hoặc miễn hoàn toàn thuế nhập khẩu. Giấy chứng nhận xuất xứ (C/O) Mẫu E chứng minh hàng của bạn có nguồn gốc từ ASEAN. Vietaviationcó kinh nghiệm và có thể hỗ trợ bạn hoàn tất thủ tục này một cách nhanh chóng.
2. Chia nhỏ các lô hàng quà tặng cá nhân
Nếu bạn muốn gửi nhiều món quà cho nhiều người, hãy cân nhắc tách chúng thành các lô hàng riêng biệt. Đảm bảo mỗi lô hàng có giá trị dưới ngưỡng miễn thuế 800 RMB và gửi đến các địa chỉ khác nhau nếu có thể.
Lưu ý rằng việc này phải hợp pháp và hợp lý; bạn không nên gửi liên tục nhiều lô hàng cho cùng một người nhận trong một khoảng thời gian ngắn để tránh bị nghi ngờ là hành vi chia nhỏ lô hàng thương mại.
VIII. Giải đáp thắc mắc thường gặp về thuế gửi hàng Việt – Trung
Dưới đây là câu trả lời ngắn gọn cho những câu hỏi mà đội ngũ Vietaviation Logistics thường xuyên nhận được nhất.
1. Gửi quà biếu cho người thân ở Trung Quốc có bị đánh thuế không?
Trả lời nhanh: Có thể bị đánh thuế nếu giá trị món quà vượt quá 800 RMB (khoảng 2.8 triệu VNĐ) hoặc mặt hàng thuộc danh mục cấm/hạn chế. Dưới mức này và là vật dụng cá nhân thì thường được miễn thuế.
2. Gửi hàng đi Trung Quốc có bị hải quan kiểm tra không?
Trả lời nhanh: Có. 100% các lô hàng đều phải qua máy soi của hải quan. Việc kiểm tra thủ công (mở thùng) sẽ diễn ra ngẫu nhiên hoặc khi có nghi ngờ về nội dung, giá trị hàng hóa bạn đã khai báo.
3. Chi phí thông quan hàng đi Trung Quốc gồm những gì ngoài thuế?
Trả lời nhanh: Ngoài các loại thuế (nếu có), chi phí thông quan có thể bao gồm: phí dịch vụ khai báo hải quan, phí kiểm tra chuyên ngành (đối với hàng đặc thù), phí lưu kho nếu hàng bị giữ lại, và phí vận chuyển nội địa tại Trung Quốc.
IX. Kết luận
Như vậy, câu hỏi gửi hàng đi Trung Quốc có bị đánh thuế không không còn là một vấn đề phức tạp nếu bạn nắm rõ các quy định về giá trị, loại hàng và lựa chọn đúng hình thức vận chuyển. Sự minh bạch và cẩn trọng trong khâu khai báo chính là chìa khóa để lô hàng của bạn đến nơi an toàn, nhanh chóng và đúng luật.
Đừng để các thủ tục thuế quan phức tạp làm gián đoạn việc kinh doanh hay gửi gắm tình cảm của bạn. Hãy liên hệ ngay với đội ngũ chuyên gia tại Vietaviation Logistics qua hotline hoặc truy cập website mục tư vấn báo giá để nhận báo giá trọn gói, không phát sinh chi phí ẩn.
Chuyển Phát Nhanh Đi Trung Quốc – Vietaviation Cargo
Bảng Giá Chuyển Phát Nhanh Gửi Hàng Đi Trung Quốc –
Bảng Giá Cước Vận Chuyển Hàng Việt Trung
Bảng Giá Chuyển Phát Nhanh Quốc Tế Vietaviation Express
BẢNG GIÁ CHUYỂN PHÁT NHANH QUỐC TẾ MỸ – CHÂU ÂU
Dịch Vụ Chuyển Hàng Trung Quốc Về Việt Nam Giá Tốt Nhất
